境内企业计划在海外设立新工厂时，这被视为一种直接投资行为，因此需要首先进行ODI境外投资备案，以获得《企业境外投资证书》和《境外投资项目备案通知书》。没有完成ODI备案的海外投资可能被视为不合规的行为，从而可能导致法律风险和其他问题。
▶️ODI备案所需材料
1.境外投资备案表
2.营业执照副本
3.对外投资设立企业或并购的相关章程(合同、协议)
4.相关的董事会决议或出资决议
5.最新经审计的财务报表
6.前期工作落实情况说明(包括:尽职调查、可研报告、投资资金来源情况的说明、投资环境分析评价)
7.并购类对外投资需要提交《境外并购事项前期报告表》
8.境外投资真实性承诺书
8.投资主体自有资产证明
9.股东、董事身份证复印件
▶️备案流程
通常情况下，ODI备案涉及商务部、发改委以及外汇局三个部门。由商务部负责整体审核企业境外投资事项，为符合要求的企业颁发《企业境外投资证书》。
发改委负责监管企业境外投资行业流向，为满足条件的企业颁发《境外投资项目备案通知书》。两个部门的境外投资审查原则上相互独立，可以同时启动、分别报送。最后，由外管局负责监管外汇登记和资金出境的相关手续，向境内企业发放《境外直接投资外汇登记证》。
